Лизинг или кредит, что выгоднее при покупке автомобиля

Лизинг – это выгодно?

Ответить на этот вопрос непросто. Выгода определенно есть. А вот кому – разберемся далее.

1. Малый и средний бизнес. Скорее да – ведь взять кредит для них не так уж и легко – чтобы получить достаточную сумму для развития бизнеса, приобретения новых производственных мощностей, цехов, офисов продаж и оплаты иных существенных расходов, банку нужно предоставить много документов и при этом иметь хорошую кредитную историю. Новичкам это точно нереально. Либо суммы полученного кредита будет недостаточно. Для них лизинг – это единственно возможный выход пополнения собственных внеоборотных активов. Он позволяет очень быстро получить актив в пользование, начать его использовать и гораздо быстрее получать прибыль.

2. Юридические лица – крупные организации. Для них выгода заключается в том, что расходы на лизинговые платежи значительно ниже процентов по кредиту. Также выбор лизингового имущества огромен. Снижены трудозатраты бухгалтерии по учету расходов – величина платежа и срок его уплаты уже определена в договоре лизинга. Ничего ежемесячно рассчитывать не нужно (речь идет о расчете процентов и их отражении в бухучете и налоговом учете предприятия). Да и переход права собственности после завершения лизингового договора никто не отменял. Касаемо кредита – возможны случаи, когда кредит вы еще платите, а вот имущество, приобретенное по нему, уже самортизировано и не используется. Да и в целом, расходы на лизинговые платежи значительно меньше расходов за пользование кредитными средствами.

Преимущества и недостатки лизинга

1. Лизингодатель учитывает имущество у себя на балансе? Огромный плюс — вы не платите налог на имущество. Да и бухгалтерский учет упрощен — используйте забалансовые счета, не рассчитываете амортизацию, при расчете налога на прибыль в расходы принимаете все лизинговые платежи согласно графика. А это значит, что вы сможете значительно уменьшить величину налога. Учитываете имущество у себя? Примените коэффициент ускоренной амортизации — это также позволит вам увеличить расходы и, соответственно, значительно сократить налог к уплате.
2. НДС — вы имеете право принимать сумму входящего НДС к вычету по каждому платежу.
3. Приобрести подержанное имущество в лизинг — это отличная возможность пополнить собственные активы, причем недорого. Предполагаемый срок использования можно установить и закрепить приказом самостоятельно.

А вот теперь пора и о главном недостатке – для отражения в бухгалтерском учете первоначальная стоимость актива завышается за счет включения в него дохода лизингодателя и иных расходов, например, страховки.

Другие недостатки не столь существенны – их список мал, по сравнению со списком преимуществ лизинга – вы облагаете все лизинговые платежи налогом на добавленную стоимость. А также вы не станете собственником имущества, пока не выкупите его. Это накладывает определенные ограничения для лизингополучателя – такое имущество нельзя продать. 

Важно! Если ваш лизингодатель станет банкротом при незавершенном договоре лизинга – вы потеряете имущество. Поэтому следует внимательно и со всей серьезностью подойти к вопросу выбора лизинговой компании.

Это загадочное слово «лизинг»

Если особенности автокредита худо-бедно представляет себе большинство рядовых заемщиков, то с лизингом довольно часто возникает путаница. Из многочисленных статей, где анализируются преимущества и недостатки автолизинга, неискушенный человек может уяснить немногое. В память западает, что обходится автолизинг дороже, чем автокредит, и при этом автомобиль не сразу переходит в собственность лизингополучателя, а выкупается им постепенно. Или может вовсе не выкупаться, потому что машину, взятую в лизинг, можно по истечение договора поменять на другую. Вроде бы тоже кредит, но какой-то мудреный… В чем же разница, что выгоднее?

На самом деле, согласно букве закона, лизинг — это вообще не кредит, поскольку не имеет ничего общего с деньгами, взятыми взаймы. Его правильное название, прописанное в законе, звучит как «финансовая аренда». В российской деловой практике встречается много «подвидов» лизинга: револьверный, прямой, леверидж-лизинг, «мокрый», «чистый» и т.д. Но к автолизингу эксперты в основном, относят только финансовый и оперативный.

Именно финансовый лизинг больше всего напоминает автокредит, поскольку по его условиям, право собственности на автомобиль переходит к лизингополучателю после окончания договора.

Справка

Все основные особенности лизинга и возможные области его применения прописаны в Федеральном законе № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». Согласно закону, лизинговая деятельность определена как вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг. Под лизингом как таковым в законе обозначена «совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга». Отношения, возникающие в связи с лизингом, оформляются несколькими документами, главный из которых — договор лизинга, а сопутствующие — договор купли-продажи и договор страхования. Согласно договору лизинга, лизингодатель обязуется приобрести в собственность определенное имущество (указанное лизингополучателем) у определенного им продавца.

Автолизинг – это разновидность финансовой аренды. Вы как покупатель выбираете автомобиль и дальше подыскиваете лизинговую компанию, готовую вступить во взаимодействие с автомобильным дилером и предоставить вам подходящий график выплат. После заключения договора, лизинговая компания выкупает автомобиль у дилера и передает его вам в пользование (после того, как вы подпишете все необходимые бумаги и внесете аванс, обычно в размере 15-20% стоимости).

В расширенном смысле автолизинг — это целый пакет услуг, который включает в себя не просто финансирование покупки автомобиля, а предполагает полный сервис. В частности, лизинговая компания за определенную плату может снять с вас «головную боль» по регистрации и страхованию машины, оказать услуги по ремонту. Все сервисные расходы включаются в лизинговые платежи, определенные графиком.

В принципе, как и в случае с кредитом, вы платите за все, платите довольно много, но по удобной схеме, а заодно избавляетесь от лишней беготни и бумажной волокиты. Так, например, многие лизинговые компании предлагают оформление договора в день обращения, а также почти мгновенное принятие решения о финансировании (быстрее, чем экспресс-кредит). Требования к заемщику менее жесткие, чем в банке при оформлении автокредита — особенно, если вы хотите внести солидный аванс и можете представить другие «верительные грамоты», важны для лизингодателя (о них немного ниже). И уже через несколько дней вы получите полностью готовую к эксплуатации и надлежащим образом зарегистрированную машину.

Что лучше лизинг или автокредит?

Выбор между кредитом и лизингом зависит от намерений покупателя и ряда факторов:

1. Для покупки бюджетной иномарки лучше выбрать кредит. Больше выгоды можно получить в случае, если автомобиль собирался на территории России. Тогда действует программа государственной поддержки, снижающая кредитную ставку.
2. Если приобретается дорогой автомобиль, то лучше выбрать лизинговую компанию. При заключении договора не будет требоваться наличие высокого дохода, а благодаря амортизации получится сэкономить на налоге.
3. Для поддержанного автомобиля лучше обратиться в банк. Не так много продавцов готовы передать ТС по договору лизинга, потому что они хотят продать машину, а не сдать ее в аренду.
4. Если автомобиль берется для временного пользования (менее трех лет), то лучше брать машину в лизинг.
5. Если автомобиль приобретается на продолжительный период времени (от пяти лет), то лучше оформить кредит.
6. Юридическим лицам выгодно оформлять лизинг, что позволяет сократить финансовые расходы при формировании автомобильного парка.

Также нужно обращать внимание на специальные предложения от лизинговых компаний и банковских организаций. Льготы и скидки помогут уменьшить размер переплаты и получить иные бонусы от заключения договора

Что можно взять в лизинг кроме машины?

Основное требование к предметам, которые можно приобрести в лизинг — непотребляемость. Если простыми словами это возможность имущества изнашиваться, но при этом не становится непригодной для дальнейшего использования по назначению. Данное понятие можно сравнить с гарантийным сроком на автомобиль. Обычно он составляет 1-3 года, но это не значит, что по истечению срока гарантии автомобиль невозможно использовать.

Также определенные категории запрещены на законодательном уровне. Например, земельные участки, водоемы, леса и другие природные объекты, а также военную технику и оборудование без заводских номеров.

Среди наиболее популярных категорий, которые берут в лизинг можно отметить:

1. Автомобили и специальную технику.
2. Оборудование от заводских станков до офисной техники.
3. Коммерческую и жилую недвижимость.

Однако, несмотря на возможность приобретения мелкой техники, в лизинг чаще всего берут более существенное имущество. Это разновидности легковых и грузовых автомобилей, производственное оборудование и помещения.

Что выгодней для покупателя

Выяснение вопроса о том, чем отличается лизинг от кредита автомобиля, обусловлен тем, что выгоднее. Решая, что выбрать, кредит или лизинг, нужно уяснить некоторые е моменты, касающиеся особенностей лизингового кредита. И обязательно выяснить, чем лизинг отличается от кредита для физических лиц, а также отличие кредита от лизинга автомобиля для юридических лиц.

Субъектный состав договоров – важно для выяснения, что выгоднее для приобретателя автомашины, нужно учитывать, кто является покупателем. Попробуем объяснить простым языком

Выбор юридических лиц

Лизинг выгоден юридическим лицам:

Благодаря договору компания получает на хороших условиях необходимые для работы и коммерческой деятельности основные фонды; Срок рассмотрения возможности заключения договора лизинга значительно короче, чем по кредитному договору; Возможна оптимизация выплату: их включают в баланс как расходные и уменьшают налогообложение совершенно законным образом; По договору лизинга приобретенное имущество не облагается налогами (в отличие от кредитов, по которым нужно платить НДС); Режим выплат обычно достаточно гибкий и удобный для организаций, при этом допускается изменение, как и другие условия

Это важная особенность, учитывая динамику рынка, нельзя предсказать с достоверностью, не изменится ли деятельность предприятия или условия ее осуществления; После окончательного списания амортизации имущества покупатель сможет оформить собственность, что немаловажно

Таким образом, отвечая на вопрос, чем лизинг отличается от кредита для юридических лиц в целом, и чем отличается лизинг от кредита автомобиля для юридических лиц в частности, нужно уяснить вышесказанное, определив для себя плюсы и минусы.

Выбирая лизинговое кредитование, предприятия получают вполне ощутимые льготы.

Что выбирают граждане

Выгоды лизинга для них не столь очевидны. Автокредит для человека, не занимающегося коммерцией, имеет плюсы. Учтите, принимая решение:

• Заключив соглашение с компанией, предоставляющей аренду с выкупом, возможно приобретение автомашины, бывшей в употреблении, что полностью исключено при кредите.
• При кредите возможно оформление машины в собственность сразу после приобретения. Машина будет в залоге у банка до конца срока действия договора.
• Как правило, любое соглашение с банком предусматривает возможность выплатить деньги досрочно, что может существенно уменьшить окончательную сумму из-за того, что отпадет необходимость платить проценты.
• Гражданам по договору лизинга придется платить налоги. Впрочем, это сложно назвать минусом, они платят налоги и по автокредиту.

Выясняя, чем отличается лизинг от кредита, что выгоднее для физических лиц, нужно руководствоваться особенностями договоров и учитывать множество факторов.

Необходимо сказать несколько слов про индивидуальных предпринимателей – в чем отличие лизинга от кредита для ип и что выгодней. Как известно, индивидуальные предприниматели несут ответственность всем своим имуществом – это основное отличие ИП от юридических лиц. Решая вопрос, что предпочесть – кредит или лизинг, нужно руководствоваться этим соображением и понимать, что все льготы, которые имеют юрлица, на ИП в полном объеме не распространяются. Это обстоятельство обязательно нужно учитывать, делая выбор.

Нужно остановиться на вопросах, чем лизинг отличается от рассрочки, чем лизинг отличается от кредита и рассрочки, и чем лизинг отличается от аренды, которые достаточно часто задают:

• При рассрочке выплачивается сумма товара, которая разделена на конкретные равные суммы.
• При кредите делается то же самое, но в оплату включены высокие проценты.
• Товар, который приобретен в рассрочку, сразу становится собственностью покупателя, отсутствует необходимость выкупать его впоследствии, как при лизинге.
• При лизинге до момента выкупа имущество остается в собственности лизингодателя.
• Изменять условия рассрочки или размер выплат нельзя. Кредитный договор изменений тоже не допускает.
• При договоре аренды имущество берется в пользование без возможности его приобретения в дальнейшем. Аренда краткосрочна.
• Состав лизингового платежа включает налоги, о чем мы подробно говорили выше. Этим лизинговые выплаты принципиально отличаются от выплат по иным договорам.
• Отличия лизинга и кредита для ИП такие, как для иных участников договора, никакой специфики нет.

Как долго вы планируете держать машину?

«В большинстве случаев люди, которые не планируют владеть автомобилем более 2-3 лет, имеют выгоду, беря некоторые автомобили в лизинг, а не приобретая их кредит, – считает эксперт Давид Майсурадзе. – Это связано с тем, что обычно лизинг включает в себя более низкие ежемесячные платежи, чем стандартный автокредит на рынке, на одно и то же транспортное средство. Также нужно учитывать, что новые автомобили больше всего теряют свою рыночную стоимость в первые несколько лет владения.

Так что если у вас нет большой суммы для первоначального взноса, вы планируете использовать машину несколько лет, вы не намерены превышать годовой пробег 15-30 тыс. км в год, для вас, скорее всего, предпочтительнее будет взять машину в лизинг, отказавшись от автокредита. Правда, и тут есть нюансы. Все зависит от того, какие процентные ставки включит в платеж лизинговая компания. Сегодня на рынке немало лизинговых небольших компаний, которые включают в лизинг достаточно высокие процентные ставки, существенно превышающие проценты по автокредиту многих крупных банков». 

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических и физических лиц: описание, льготы

Лизинг имеет ряд преимуществ, которые выгодно отличают данный вид сделки от кредитования. Благодаря этим факторам, и физические, и юридические лица получают больше, чем просто аренду с дальнейшим выкупом объекта, в процессе заключения соглашения. К положительным сторонам оформления лизинга для компаний и индивидуальных предпринимателей относят:

• Отсутствие внесения обязательной залоговой суммы
• Возможность быстрого заключения договора
• Выплаты лизинговой суммы не оказывают влияния на баланс активов
• Возможность воспользоваться быстрой амортизацией
• Юридические лица могут вернуть ранее уплаченную сумму НДС
• Любое авто может быть выкуплено лизинговой компанией, в том числе подержанное
• Срок действия договора и суммы ежемесячной выплаты оговариваются индивидуально

Для граждан нашего государства при покупке лизингового авто предусмотрена возможность участия во всероссийской льготной программе. Однако существует список выполнения обязательных условий для ее получения:

• Размер субсидии должен составлять 10% для одного транспортного средства
• Период участия в программе не должен превышать 3 лет
• Предметом договора могут стать только те автомобили, которые при изготовлении прошли процесс сборки на территории Российской Федерации
• Сумма субсидии не превышает 550 тыс. рублей для одного авто, и не выше 10 млн. для одного арендатора
• В программе могут участвовать заемщики легковых, грузовых и других видов автомобилей, включая тех, которые имеют прицеп

Преимущества лизинга

Также с целью получения льгот для оформления лизинга необходимо ознакомиться со следующими правилами:

• Участник программы имеет право выбрать автомобиль самостоятельно
• Машина может относиться к иностранному или отечественному бренду, но в обязательном порядке – быть собранной на территории нашего государства
• При разрыве договора арендатор не портит собственную кредитную историю
• Для проведения данных сделок фирма обязана иметь сертификат, подтверждающий разрешение от Минпромторга
• Размер первой оплаты может варьироваться в зависимости от класса и возраста машины
• ОСАГО является обязательным
• На размер ставки будет влиять возраст и марка транспортного средства
• Стать участником программы могут и физические, и юридические лица
• КАСКО не является обязательным элементом оформления

Индивидуальные предприниматели и компании имеют ряд своих преимуществ и особенностей, которые влияют на возможность получения льготных условий. Среди них:

• Юридические лица должны быть зарегистрированы в ЕГРЮЛ и вести деятельность не менее 6 месяцев
• Размер суммы НДС, которую можно вернуть равняется 18% от общей стоимости
• Вносить данные в декларацию о покупке не нужно

Среди организаций, которые сотрудничают с всероссийской льготной программой:

• ВТБ Лизинг – первый платеж от 10 до 39%
• Major Лизинг – от 10 до 49%
• РЕСО – варьируется в пределах 0-50%
• Европлан – первичная оплата минимум 10%
• КАМАЗ – обязательная сумма не менее 20% от общей стоимости

Чем лизинг отличается от кредита простыми словами

Оценивая кредит и лизинг, в чем их разница, можно выделить основное различие, которое заключено в самой сути договора. Задачей автокредита является выкуп автомобиля и полное владение им. Цель лизинга — максимальное извлечение полезности транспортного средства и одновременно уменьшение расходов по эксплуатации.

При сравнительном анализе выявляется ряд и других важных отличий:

1. Кредит выдает только банковское учреждение, право на предоставление лизинга могут получать и физические лица, и специализированные компании. Существует даже Союз лизинговых компаний «Национальный лизинговый союз».
2. В случае с лизингом собственником является лизинговая компания, с кредитом — клиент
3. Автокредит обычно обязывает покупателя купить КАСКО, а в случае с лизингом проблемы по страхованию. Техобслуживанию и ремонту лежат на лизингодателе.
4. Амортизация по кредиту длится не менее 5 лет, а по лизингу — максимум 3
5. Для лизинга не требуется первоначальный взнос
6. Лизинг позволяет в дальнейшем вернуть транспорт. Если он больше не нужен
7. Лизинг позволяет приобрести подержанное авто
8. С лизингом ИП и юридические лица смогут вернуть 18% от НДС
9. Банки рассматривают заявления на кредит до месяца, а лизинговые компании 3-7 дней
10. Лизинг предусматривает гибкий график по суммам и длительности выплат

Аренда

Бизнес может договориться с владельцем оборудования, транспортного средства, недвижимости и оформить обычный договор аренды. В этом случае можно сэкономить на ежемесячных платежах, но о выкупе почти наверняка придется забыть. Собственником имущества по договору аренды в любом случае останется арендодатель.

Существуют риски, связанные с тем, что арендодатель предоставит в пользование оборудование с дефектами, неисправностями и тому подобное. С другой стороны, при оформлении лизинга в проверенной компании те же транспортные средства приобретаются через официального дилера. А значит, риск неисправности отсутствует.

Кому выгодна аренда? В первую очередь тем предпринимателям, кто в силу разных причин не может оформить договор лизинга. Например, аренда на недвижимость — офисное или торговое помещение, которое удачно расположено и обеспечивает проходимость клиентов. Собственник такого помещения может быть не заинтересован в том, чтобы предоставить право выкупа арендатору. Он согласен сдавать в аренду, но не согласен лишиться приносящего постоянный доход имущества.

Также аренда подойдет тем, кто не планирует использовать актив в долгосрок. Например, если вы получили разовый заказ и вам срочно нужен грузовой транспорт на ближайший месяц. После выполнения работы потребность в автомобиле отпадет, а значит, краткосрочная аренда может быть наиболее выгодным вариантом.

Что выгоднее, лучше для покупки грузового автомобиля: кредит или лизинг

В зависимости от цели оформления договора лизинга, грузовой автомобиль, а также его комплектующие могут находиться в долгосрочной аренде или использоваться с целью дальнейшего приобретения. При кредитовании транспортное средство обязательно необходимо выкупить. Основываясь на положительных и отрицательных сторонах обоих способов заключения сделки, можно выделить следующие факторы:

• При лизинговом соглашении вы сможете сэкономить личные средства на техническом обслуживании автомобиля
• Существует несколько факторов, которые смогут уменьшить стоимость авто, находящегося во владении лизинговой компании
• Из-за работы с тяжелым грузом транспортное средство может преждевременно выйти из строя, поэтому быструю замену можно оформить при помощи договора лизинга
• Существует множество лизинговых предложений, где вы самостоятельно сможете выбрать необходимую грузовую машину из рекомендованного списка с использованием государственных льгот
• Лизинговые фирмы предоставляют выкуп и длительную аренду спецтехники и оборудования, поэтому вы сможете сэкономить свои средства
• Оформление документов занимает минимальное количество времени
• Вы можете выбрать авто с пробегом для длительной аренды без переплаты

Лизинг или кредит выбрать для покупки грузового авто

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод: выбирать кредитование или лизинг необходимо в зависимости от целей и дальнейших планов. В случае покупки, сумма в обоих случаях не будет отличаться кардинально. Но если вы планируете использовать автомобиль не более 5 лет, то стоит выбрать лизинг. Ведь при минимальной ежемесячной оплате, вы сможете заработать на данном авто значительно больше, не потравив время и средства на оформление документов.

Что выгоднее — лизинг или кредит

Какой из двух вариантов экономически предпочтительнее, ответить сложно. Обе процедуры имеют свою специфику, преимущества и недостатки

Чтобы определить, что лучше, сначала обратим внимание на выгоды лизинга

Главное достоинство — сделка освобождает клиента от бюрократических забот, экономит ему время и нервы. Человеку не нужно самому искать продавца и оформлять автомобиль. Дополнительно лизинг сулит:

• более лояльный и гибкий подход к погашению долга — график внесения платежей регулируется, а сумма по договору меньше, чем в случае с кредитом;
• пакет документов — минимальный, а процедура оформления соглашения — упрощенная;
• позволяет обновлять машину, меняя ее на более современную каждые несколько лет.

Теперь о негативных моментах:

• весь процесс погашения долга — до момента выплаты всей суммы, транспортное средство принадлежит компании. Если будут иметь место просрочки, юридический собственник имущества имеет на него все права, и может изъять машину, не спрашивая согласия клиента;
• поскольку права покупателя ограничены, о возможности субаренды и передачи машины в третьи руки не может быть и речи;
• полное отсутствие любых налоговых льгот и преференций на автолизинг.

Что дает кредит?

Недостатки:

• более трудоемкий процесс оформления сделки;
• жесткие требования к потенциальным клиентам;
• автоматическое удорожание конечной цены автомобиля за счет процентов и дополнительных услуг, которые часто навязывают банки — например, страховой полис;
• кредитная машина выступает в качестве залогового сопровождения по договору.

Резюмируя сказанное, можно говорить о целесообразности лизинга для определенной категории автолюбителей. Владелец машины всегда может вернуть компании автомобиль, прослуживший ему некоторое время, и взять новый.

Получается, что владелец платит только за пользование транспортным средством, не обременяя себя мыслями о его износе и последующей продаже. Это возьмет на себя компания.
В качестве дополнительного бонуса клиент имеет уже готовые номерные знаки и постановку на учет в ГАИ. Страховой полис и техническое обслуживание он получит по предельно низкой стоимости.

Мнения экспертов о том, вытеснит ли лизинг стандартные автокредиты, расходятся. Сегодня эта услуга пока не способна конкурировать с выгодными программами крупных банков. Тем не менее, у нее есть будущее.